Continuamos nuestra colaboración con ICAEW con un seminario web el mes pasado centrado en la optimización de las pruebas de auditoría en un mundo híbrido. Para quienes no pudieron acompañarnos, a continuación, encontrarán un enlace a la grabación que esperamos les resulte interesante y les dé qué pensar.
¿No pudo ver el seminario web completo? Véalo a continuación.
Auditoría Híbrida y Banca Abierta
Fue un placer contar con la participación de John Toon de Beever & Struthers mientras conversábamos sobre cómo los equipos de auditoría están haciendo la transición a compromisos híbridos con los clientes, y cómo están evaluando la mejor manera de retener talento y adaptar la tecnología a esta forma de trabajar. El efectivo se ha convertido en un área del expediente de auditoría donde se puede implementar un enfoque optimizado y totalmente digital: desde la recopilación de pruebas hasta la finalización. Un facilitador clave para esto es el acceso al ecosistema de Banca Abierta que Circit, como proveedor de Banca Abierta directamente regulado por la FCA, ofrece a través de una interfaz segura y amigable para los equipos de auditoría y sus clientes.
La adopción de la Banca Abierta para su uso en expedientes de auditoría está creciendo a medida que la concienciación y las aplicaciones para el consumidor continúan. Actualmente hay 5 million usuarios de servicios de banca abierta en el Reino Unido. Cuando se preguntó a los participantes sobre su familiaridad con las Finanzas Abiertas, más del 65% respondió que las estaban utilizando o que las conocían, en comparación con poco menos del 35% en nuestro seminario web anterior de ICAEW dedicado a la Banca Abierta en septiembre de 2021.
Cumplimiento y Automatización
Dado que los equipos de auditoría investigan cada vez más el uso de la Banca Abierta, Alex Aubrey, Country Manager de Circit en el Reino Unido, destacó la importancia de investigar a fondo a cualquier proveedor de Banca Abierta para asegurar que cumple con los requisitos de cumplimiento de la firma y que se tiene claridad y comodidad con las partes que procesan los datos de sus clientes. Preguntar directamente al proveedor si utiliza un servicio de agregación o si está directamente regulado es la primera pregunta que se debe hacer. Esto proporcionará claridad inmediata sobre si su proveedor está transfiriendo los datos de sus clientes a otro subprocesador, muchos de los cuales transfieren datos a EE. UU. y tendrán políticas de protección de datos separadas de las que deberá estar al tanto y que deberá alinear con los requisitos de privacidad de datos de su cliente. Un enfoque más seguro es utilizar un proveedor directamente regulado donde se pueda obtener evidencia independiente de una relación directa con el banco.
Con acceso independiente y en tiempo real a los datos financieros de un cliente en un formato estandarizado, existen oportunidades para generar mayores eficiencias, particularmente para las pruebas sustantivas de auditoría, mediante la combinación de estos datos estandarizados con un motor de cotejo digital.
Más del 90% de los participantes indicaron que rastrearon manualmente las muestras hasta los extractos bancarios durante el seminario web. Este rastreo de muestras al banco ahora puede automatizarse, con consultas adicionales planteadas y resueltas en un entorno digital colaborativo.
Los auditores también pueden mejorar la calidad de la auditoría simplemente cargando los libros de caja de sus clientes y utilizando el motor de cotejo para verificar el 100% de las transacciones con el banco, lo que permite identificar anomalías como grandes diferencias de fechas entre el banco y el libro mayor.
Si desea obtener más información sobre la posición de Circit como proveedor de Banca Abierta directamente regulado o ver nuestro motor de cotejo en acción, póngase en contacto a través de team@circit.io
Gracias por leer.
